IRP와 연금저축 차이 총정리: 직장인이 알아야 할 세액공제 전략

"연금저축 넣어야 해", "IRP도 있어야 해", 연말정산 시즌에 이런 이야기 많이 들으셨을거에요.

둘의 차이를 알아보기 전에 결론부터 말하면, 둘 다 하는 게 세금 환급에 유리합니다. 연금저축만 하면 600만원까지, IRP까지 합치면 900만원까지 세액공제를 받을 수 있으니까요.

공통점

연금저축과 IRP는 공통점이 많습니다.

5년 이상 유지하고, 55세 이후에 연금으로 받으면 세금 혜택을 유지할 수 있습니다.

차이점 1: 가입 조건

연금저축

• 누구나 가입 가능
• 소득이 없어도 됨 (학생, 주부 포함)
• 나이 제한 없음

IRP

• 소득 있는 사람만 가입 가능
• 근로소득자, 자영업자, 공무원 등
• 퇴직금 수령 계좌로도 활용

직장인이라면 둘 다 가입 가능합니다. 소득 없는 배우자나 자녀 명의로는 연금저축만 가입할 수 있습니다.

차이점 2: 세액공제 한도

여기가 핵심입니다.

최대 환급받는 조합

연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원 세액공제

세액공제율은 총급여에 따라 다릅니다.

• 총급여 5,500만원 이하: 16.5% → 최대 148.5만원 환급
• 총급여 5,500만원 초과: 13.2% → 최대 118.8만원 환급

연봉 5천만원 직장인이 900만원 채우면 연말정산에서 약 150만원 돌려받습니다.

차이점 3: 투자 가능 상품

연금저축

• 100% 자유 투자 가능
• 주식형 펀드, ETF, 리츠 등 고위험 상품 제한 없음
• 공격적 투자 성향에 적합

IRP

• 최소 30%는 안전자산에 투자해야 함
• 안전자산: 예금, 국채, 채권혼합형펀드, TDF 등
• 나머지 70%만 주식형 상품 투자 가능

수익율을 우선시 한다면 연금저축이 유리합니다. IRP는 강제로 안전자산 비중을 유지해야 해서 연금저축에 비해서 수익률이 제한될 수 있습니다.

차이점 4: 중도 인출

연금저축

• 언제든 인출 가능
• 단, 세액공제 받은 금액 인출 시 기타소득세 16.5% 부과
• 급하면 꺼내 쓸 수 있음

IRP

• 특정 사유에서만 인출 가능
• 무주택자 주택 구입
• 전세금·임차보증금 부담
• 6개월 이상 요양이 필요한 질병·부상
• 개인회생·파산
• 천재지변 피해

IRP는 사실상 55세까지 묶인돈 입니다. 중간에 돈이 필요할 수 있다면 연금저축 비중을 높이는 게 안전합니다.

직장인 추천 전략

기본 전략: 둘 다 하기

1. 연금저축 600만원 먼저 채우기
2. IRP 300만원 추가 납입
3. 총 900만원 세액공제 한도 달성

상황별 조정

퇴직할 때 퇴직금을 IRP로 이체하면 퇴직소득세를 나중에 연금으로 받을 때까지 미룰 수 있습니다. 직장인이라면 IRP 계좌는 어차피 만들어두는 게 좋습니다.

핵심 정리

연금저축과 IRP는 경쟁 상품이 아니라 조합해서 쓰는 상품입니다. 세액공제 한도 900만원을 채우면 연간 100만원 이상 세금을 절약할 수 있습니다.F

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출처: 국세청 연말정산 안내